El contador público autorizado y abogado, Kenneth Rivera-Robles, explica cuáles son las obligaciones de ciertos empresarios bajo la ley federal Corporate Transparency Act
El contador público autorizado y abogado, Kenneth Rivera-Robles, explica cuáles son las obligaciones de ciertos empresarios bajo la ley federal Corporate Transparency Act
La Corporate Transparency Act (CTA) es una nueva ley federal que entró en vigor el 1 de enero de 2024. Su objetivo principal es combatir el fraude fiscal, el lavado de dinero, pornografía y el financiamiento del terrorismo. La CTA obliga a ciertas empresas a divulgar quiénes son sus dueños reales, también conocidos como “beneficiarios dueños”. Dicha divulgación se hará en un nuevo informe llamado el Beneficial Ownership Information Report (BOI) que se radica electrónicamente con el Financial Crime Enforcement Network (FinCEN).
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